Menu nl

AKKERMANS & DE MEULENAER
verzekeringen - leningen - beleggingen

Trefwoord Archief | Pensioen

Vrij Aanvullend Pensioen(VAPZ) en POZ voor zelfstandigen zonder vennootschap

Laat de fiscus mee uw pensioen financieren!
Als u denkt dat het zelfstandigenstatuut automatisch inhoudt dat u veel belastingen moet betalen om dan een matig pensioen terug te krijgen, is het hoog tijd dat u het Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen of kortweg VAPZ ontdekt en het nieuwe POZ (pensioenovereenkomst voor zelfstandigen).

Aanzienlijk minder belastingen en sociale bijdragen.
Met het VAPZ kunt u elk jaar uw premie volledig als beroepskost aftrekken. Daarmee vermindert u niet alleen uw belastingen, maar ook uw sociale bijdragen. Zo geniet u tot 60 % (of meer) “korting” op uw premies!

U vindt in deze commerciële pdf nog meer praktische info.

Een optimaal rendement om uw aanvullend pensioen samen te stellen.                                                                                                 Uw premies profiteren ondermeer van een performante spaarformule. Zo bouwt u een mooi aanvullend pensioen op.
Een luik “Arbeidsongeschiktheid” op maat, aan voordelige voorwaarden.                                                                                                    Het optionele luik Arbeidsongeschiktheid van uw VAPZ verzekert u van een vervangingsinkomen in geval van ziekte of ongeval.
Deze premies zijn eveneens aftrekbaar als beroepskost.

  • Eenvoudig en toegankelijk
    Het VAPZ is een levensverzekering uitsluitend voor zelfstandigen.
  • Eenvoudig
    Een simpele manier om een aanvullend pensioen op te bouwen.
  • Toegankelijk
    U bepaalt zelf het bedrag van uw stortingen tussen 1 en 8,17% van uw referentie-inkomen met een maximum van 3.187,04 euro.
    U kunt dit percentage elk jaar wijzigen of beslissen tijdelijk uw stortingen op te schorten.
  • Noodzakelijk
    Om een correct inkomen te hebben en zo volop te genieten van uw leven na de loopbaan.
    Uw aanvullend pensioenkapitaal wordt gevormd door de kapitalisatie van uw stortingen tegen een basisintrestvoet verhoogd met een winstdeling.
  • Tal van fiscale troeven
    Uw stortingen zijn volledig aftrekbaar als beroepskosten tegen de marginale aanslagvoet.
  • Sociale troef
    U hebt meer beroepskosten. Uw sociale bijdragen zullen dus verlagen omdat ze berekend worden op uw beroepsinkomen verminderd met uw stortingen.
  • Cumuleerbaar met de Individuele Pensioentoezegging
    De fiscale voordelen van het VAPZ zijn cumuleerbaar met de voordelen van de Individuele Pensioentoezegging, maar ook met het Pensioensparen, Langetermijnsparen, Bouwsparen en POZ (pensioenovereenkomst voor zelfstandigen).

Als zelfstandige zonder vennootschap heb je vanaf 1 juli 2018 eindelijk volledig toegang tot de ‘2de pijler’ pensioenen.

De nieuwe ‘POZ’, of ‘Pensioenovereenkomst voor zelfstandigen’ biedt ruime mogelijkheden, in verhouding tot je inkomen als zelfstandige.

Het VAPZ (Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen) blijft de eerste keuze, maar de maximale bijdrage is beperkt tot een kleine 3.200 euro per jaar. Daarnaast is ook de beleggingskeuze beperkt.

Met een POZ kan je nog meer sparen voor je pensioen én vandaag extra fiscaal voordeel genieten:

  • ruime spaarmogelijkheden binnen de fiscale ‘80%-grens’ (wanneer je met pensioen gaat mag je wettelijk en extrawettelijk pensioen samen niet meer bedragen dan 80% van wat je tijdens je actieve loopbaan verdiende)
  • 30% belastingvoordeel op jouw bijdragen
  • slechts 10% belasting op het kapitaal dat je ontvangt bij pensionering
  • mogelijkheid tot toevoeging van een waarborg bij overlijden of arbeidsongeschiktheid

Vanaf juli 2018 kunnen zelfstandige cliënten zonder vennootschap hun aanvullend pensioen volledig optimaliseren dankzij de Pensioenovereenkomst voor Zelfstandigen. De POZ werd al een paar keer door de regering aangekondigd, maar vanaf 30 maart 2018 een feit: een zelfstandige zal vanaf 30 juni een POZ kunnen onderschrijven.
Daarbij zullen ook de waarborgen Gewaarborgd Inkomen en Premieteruggave in eenzelfde contract kunnen onderschreven worden.

Waarom een POZ ?
De POZ is het ontbrekende stukje (aanvullend) tweedepijlerpensioen in de pensioenpuzzel voor zelfstandigen zonder vennootschap. Terwijl de zelfstandige bedrijfsleider met vennootschap al verscheidene jaren de Individuele Pensioentoezegging als oplossing heeft, bestond voor de zelfstandige zonder vennootschap deze mogelijkheid of een alternatief tot voor kort niet. De POZ komt hieraan tegemoet.
Bent u een zelfstandige zonder vennootschap (eenmanszaken), dan kan u best eerst een VAPZ onderschrijven. Het VAP blijft voor elke zelfstandige de eerste keuze gelet op de hoge fiscale en sociale recuperatie en de 0% premietaks. Heeft u daarnaast nog financiële ruimte en laat de 80%-berekening dit toe, dan kunt u voortaan ook de POZ onderschrijven. Uiteraard blijven ook de derdepijler-pensioenen (pensioensparen en langetermijnsparen) een uitstekende keuze voor uw aanvullende pensioenopbouw. Voor deze producten speelt de 80%-beperking overigens niet.

Wil je nog meer info over de sociale zekerheid voor zelfstandigen?  Lees dan deze brochure.

Laat dit fiscaal geschenk niet aan jou voorbij gaan!
Benieuwd wat de POZ voor jou concreet kan betekenen?
Maak vandaag nog een afspraak of kom langs, we ontdekken samen jouw nieuwe mogelijkheden.

[vfb id=5]
Lees het volledige bericht

Vanaf nu kan iedere burger zijn pensioenplannen raadplegen op mypension.be

De databank voor aanvullende pensioenen (DB2P) is sinds 2011 operationeel. Tot voor kort was die enkel raadpleegbaar door werkgevers/vennootschappen en overheidsinstanties, maar nu kunnen ook burgers de gegevens van hun aanvullende pensioenplannen 2de pijler raadplegen via de site mypension.be.

Welke info kan u terugvinden op mypension.be?

  • Alle pensioenplannen als werknemer én als zelfstandige
  • Geglobaliseerde gegevens van pensioenreserves en overlijdensdekkingen
  • Voor ieder pensioenplan een detailpagina met oa. de verworven reserve, verworven prestatie, verwachte prestatie …
  • De mogelijkheid om de details van een specifiek plan te downloaden in een fiche

Ook wanneer u een vraag heeft over een specifiek pensioenplan die u heeft lopen bij een verzekeringsmaatschappij kan hij u die meteen via mypension.be stellen.

  • bent u een actieve loontrekkende, dan moet u zich tot uw werkgever richten.
  • Heeft u een pensioenplan, maar wordt daar ondertussen geen bijdrage meer in gestort, dan moet u uw vraag aan de pensioeninstelling (of verzekeringsmaatschappij) stellen.

Voor meer informatie kan u steeds contact met ons op nemen. Bel ons op het nummer 03/605 51 80 of stuur een bericht naar akkermans.demeulenaer@gmail.com

 

Lees het volledige bericht

Het online pensioendossier mypension.be is er vanaf nu voor zowel werknemers, zelfstandigen als ambtenaren.

mypension.be bestaat al sinds 2010, maar enkel de gepensioneerde en actieve werknemers en de gepensioneerde zelfstandigen konden er terecht om hun online pensioendossier te raadplegen.

Vanaf nu kunnen ook de actieve zelfstandigen en ambtenaren op mypension.be

  • hun post elektronisch lezen. Daarvoor geven ze best zo snel mogelijk hun mailadres door via het portaal;
  • hun pensioen aanvragen.
Nieuw is dat zelfstandigen, net als werknemers nu ook

  • de uitbetaalde pensioenbedragen kunnen raadplegen;
  • hun pensioenloopbaan (gegevens die meetellen voor hun pensioen) kunnen inkijken en eventuele onvolledigheden online kunnen signaleren.

 

Ambtenaren kunnen voorlopig enkel hun loopbaanoverzicht met prestaties van vóór 1 januari 2011 in PDF-formaat raadplegen.
 
mypension.be zal de volgende jaren systematisch uitbreiden: 
 
 
 
 
Voor meer informatie:

 
 
Lees het volledige bericht

Wat zijn de gevolgen van de pensioenhervorming onder Michel 1 ?

De wettelijke pensioenen zijn voor de staat een kost die ieder jaar met 4,5 % toeneemt, dit is meer dan de inflatie en de economische groei samen. Sinds eind 2011 en vanuit deze alarmerende vaststelling, hebben de opeenvolgende ministers van Pensioenen hervormingen doorgevoerd met het oog op het verzekeren van het voortbestaan van het pensioenstelsel.

Deze hervormingen worden in de toekomst voorzien:

  • Verhogen van de pensioenleeftijd;
  • Invoeren van een puntensysteem voor de pensioenberekening (2030);
  • Afschaffen van de pensioenbonus;
  • Openstellen van de aanvullende verzekering tot de zelfstandigen-natuurlijke personen;
  • Verlagen van de eindbelasting op het pensioensparen;
  • Bevriezen van het maximaal aftrekbare bedrag voor pensioensparen.

Merk op dat deze regeringsvoorstellen tot hier toe nog niet allemaal werden goedgekeurd.

Wettelijk pensioen (1ste pijler)

Vervroegd pensioen

Tussen 2012 en 2016 stijgen de voorwaarden om met vervroegd pensioen te gaan van 60 naar 62 jaar en van 35 naar 40 loopbaanjaren, en dat zowel in de privé- als in de overheidssector.

Voorwaarden voor het vervroegd pensioen:

Datum Minimumleeftijd Loopbaanvoorwaarden* 
2012 60 jaar 35 jaar
2013 60,5 jaar 38 jaar
2014 61 jaar 39 jaar
2015 61,5 jaar 40 jaar
2016 62 jaar 40 jaar

* inclusief de gelijkgestelde periodes zoals ziekte, brugpensioen en werkloosheid

 

 

De wetgever voorziet echter in verschillende overgangsmaatregelen voor de personen die binnenkort de huidig toegelaten pensioenleeftijd bereiken.

In de regering Michel zet de minister van Pensioenen Daniel Bacquelaine de hervormingen voort om geleidelijk het vervroegd pensioen op 63 jaar en 42 loopbaanjaren te brengen (uitgezonderd de lange loopbanen en de zware beroepen).

Wettelijk pensioen

Op langere termijn zou de wettelijke pensioenleeftijd eveneens moeten opgetrokken worden tot 66 jaar in 2025 en 67 jaar in 2030. Hoewel slechts 10 % van de bevolking werkt tot de wettelijke pensioenleeftijd, is het belangrijk een zekere speling te behouden tussen het vervroegd pensioen en het wettelijk pensioen.

Berekening van het pensioen

De regering wil vóór 2030 een nieuw puntensysteem invoeren voor de berekening van het pensioen. De berekening zou er als volgt uitzien: pensioen = (aantal punten) x (waarde van het punt).

Volgens het regeerakkoord:

  • Hangt het aantal punten af “van de verhouding tussen de eigen beroepsinkomsten of het eigen arbeidsloon en het gemiddelde arbeidsloon van de actieven in het eigen stelsel en van de lengte van de eigen loopbaan ten opzichte van de referentieloopbaan in het eigen stelsel.”
  • De waarde van het punt is afhankelijk van het gemiddelde arbeidsinkomen van de actieven op het moment van de opname van het pensioen.

Pensioenbonus

De pensioenbonus, ten voordele van de loontrekkenden die blijven werken terwijl ze de arbeidsmarkt zouden mogen verlaten, werd op 1 januari 2015 afgeschaft voor diegenen die op die datum niet aan de voorwaarden voldeden om die bonus op te bouwen. De oude regels blijven behouden voor diegenen die een pensioenbonus opgebouwd hebben tot 31 december 2014.

Aanvullende verzekering (2de pijler)

De fiscale behandeling van de betaling van de tweede pijler in een rente zou gelijkgeschakeld moeten worden met die van de uitbetaling in kapitaal. Volgens het regeerakkoord zouden de bestaande fiscale voordelen niet verminderd worden.

De regering wil eveneens de mogelijkheid creëren, voor de zelfstandigen-natuurlijke personen om een aanvullend pensioen van de 2de pijler te onderschrijven, naar het voorbeeld van dat voor de zelfstandige bedrijfsleiders (Individuele Pensioentoezegging).

Pensioensparen (3de pijler)

Vermindering van de eindbelasting

De regering wil het pensioensparen in de 3de pijler verder blijven aanmoedigen: de bestaande heffing op het pensioensparen zou verlaagd worden van 10 % naar 8 %. De verminderde heffing zou echter vervroegd worden ingehouden en gespreid worden over meerdere jaren.

Bevriezing van het aftrekbaar bedrag

Het maximaal aftrekbaar bedrag is gelijk aan 940 euro in 2014, in plaats van 950 euro. Dat bedrag blijft ook in 2015 (aanslagjaar 2016) van toepassing. 

 

Lees het volledige bericht

De groepsverzekering: verzeker de toekomst van uw personeel en van uw bedrijf!

U kunt er wellicht over meepraten: het is niet altijd even gemakkelijk om competente medewerkers aan te werven en te behouden. Hun expertise is nochtans van vitaal belang voor de ontwikkeling van uw KMO. Bent u op zoek naar een performante oplossing om uw medewerkers te motiveren en hun loyaliteit te verhogen? Sluit een groepsverzekering af!

Wij bieden u een performante groepsverzekering die uw medewerkers voorziet in een interessant extralegaal pensioen en tegelijk voor uw KMO een aantal onmiddellijke voordelen oplevert. Een onbetwistbare troef om uw personeel te rekruteren en te behouden!

Bovendien levert uw investering in deze groepsverzekering voor uw medewerkers bijna drie keer meer op dan een loonsverhoging. En dit terwijl de financiële inspanning voor u gelijk blijft!

Wilt u ook profiteren van de vele voordelen die een groepsverzekering kan bieden? Maak een afspraak om samen met u te bekijken welke oplossing het beste past bij uw KMO.

Lees het volledige bericht

Individuele pensioentoezegging zelfstandigen

Met de individuele pensioentoezegging kunt u in een extralegaal pensioen voorzien met uitzonderlijk aantrekkelijke voordelen voor u persoonlijk, en voor uw bedrijf.

Uw persoonlijke voordelen

  • U bouwt een ruim aanvullend pensioen op voor later, en uw bedrijf financiert het.
  • De absolute waarborg dat u het opgebouwde pensioenkapitaal altijd integraal zult krijgen, wat er ook gebeurt (faillissement, overname, …).
  • Aantrekkelijke rendementen: kapitaalwaarborg + winstdeling.
  • Aanvullende waarborgen op maat in geval van overlijden en/of arbeidsongeschiktheid.
  • Een bruikbare waarborg voor uw hypothecair krediet.

Voordeel voor uw bedrijf : een aanzienlijke belastingvermindering

De bijdragen zijn aftrekbaar als beroepskosten

 

Lees het volledige bericht

Riziv Contract

Gebruik een RIZIV-contract voor uw aanvullend pensioen!

Wist u dat u als geconventioneerd arts, tandarts, apotheker of kinesitherapeut zeer voordelig een aanvullend pensioen kunt opbouwen met een RIZIV-contract?

U hoeft daar slechts twee dingen voor te doen:

  1. jaarlijks een aanvraag tot tussenkomst indienen bij het RIZIV,
  2. bij mij een RIZIV-contract afsluiten.

Tegelijkertijd kunt u ook via een aanvullende waarborg voor een bijkomend kapitaal zorgen voor uw naaste familie, indien u vóór uw pensionering zou overlijden. Optioneel kunt u ook uw financiële stabiliteit vergroten in geval van arbeidsongeschiktheid.

Het RIZIV-contract biedt u:

  • een ruim aanvullend pensioen
  • een kapitaal bij overlijden
  • als bijkomende waarborg een vervangingsinkomen bij arbeidsongeschiktheid
  • solidariteitsuitkeringen bij arbeidsongeschiktheid, moederschap, overlijden
  • een evolutief en flexibel contract: uw contract kan in functie van uw inkomen en specifieke behoeften doorheen uw carrière worden aangepast

Het verzekeringscontract wordt volledig gefinancierd door de RIZIV-tussenkomst, zonder dat u enige bijdrage moet betalen. De RIZIV-tussenkomst wordt rechtstreeks door het RIZIV aan de verzekeraar gestort: ze wordt bijgevolg noch bij uw inkomsten gevoegd, noch ervan afgetrokken.

U hoeft er zich helemaal niet mee bezig te houden!

Nog een bijkomend voordeel: u kunt het RIZIV-contract ook als inpandgeving of voorschot gebruiken voor het verwerven van vastgoed!

Wacht niet langer om uw RIZIV-bijdrage optimaal te benutten! Neem met mij contact op voor een afspraak en ik informeer u met plezier verder.

Lees het volledige bericht