Menu nl

Navigatie

AKKERMANS & DE MEULENAER
verzekeringen - leningen - beleggingen

U bent hier: Home > VAPZ

Trefwoord Archief | VAPZ

Vrij aanvullend pensioen voor zelfstandigen – ​Sparen voor uw pensioen, met fiscaal voordeel, en een extra bescherming genieten.

Rubrieken Nieuwsartikels

Waarom is een VAPZ iets voor mij?

Het wettelijk pensioen van een zelfstandige ligt niet zo hoog. Daardoor dreigt een grote kloof tussen uw huidige inkomsten en wat u overhoudt na uw pensioen. Om uw levensstandaard te behouden, moet u zelf sparen en er liefst zo vroeg mogelijk mee beginnen.

Een Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen (VAPZ) is de interessantste oplossing, een must voor iedere ondernemer. U spaart namelijk voor uw pensioen en geniet tegelijk een fiscaal voordeel. U kunt namelijk de bijdragen aftrekken als beroepskosten. Daardoor vermindert ook uw inkomen en moet u dus minder sociale bijdragen betalen.

Extra bescherming
U spaart dus voor uw pensioen en kunt er ook voor kiezen om uw gezin extra te beschermen voor als u arbeidsongeschikt wordt of overlijdt. Zo komen ze niet in de kou te staan.

Vastgoed financieren
Daarnaast kunt u een deel van het pensioenkapitaal gebruiken om een vastgoedproject te financieren.

Interessante fiscaliteit
Ten slotte is de eindfiscaliteit van een VAPZ interessant: de belasting gebeurt immers via het stelsel van de fictieve rente, het voordeligste taxatieregime.

 

Wat brengt een VAPZ mij op?

Bij elk bedrag dat u spaart, is de rentevoet van dat moment gewaarborgd tot het einde van het contract. U kunt dus gerust zijn, wat er ook gebeurt. Voor toekomstige stortingen geldt de rentevoet die op dat moment van toepassing is. 

Daarnaast levert een VAPZ u eventueel een winstdeling op. Deze winstdeling varieert van jaar tot jaar en hangt af van de resultaten van AG Insurance en van de economische situatie.

Fiscaal is een VAPZ zeer interessant:

  • u kunt de bijdragen aftrekken als beroepskosten (marginale aanslagvoet),
  • daardoor dalen uw verplichte sociale bijdragen,
  • u betaalt geen premietaks.

 

Wanneer en hoe ontvang ik het kapitaal en de opbrengst van mijn VAPZ?

U krijgt uw pensioenkapitaal sowieso uitbetaald op het moment dat u met (vervroegd) wettelijk pensioen gaat. U kunt uw contract ook afkopen zodra u de wettelijke pensioenleeftijd bereikt hebt of zodra u voldoet aan de voorwaarden om uw vervroegd wettelijk pensioen op te nemen.

U moet dan rekening houden met deze afhoudingen:

  • van het kapitaal worden een Riziv-bijdrage (3,55 %) en een solidariteitsbijdrage (0-2%) afgehouden. Voorts betaalt u een belasting volgens het stelsel van de fictieve rente. Die belasting wordt berekend op het pensioenkapitaal zonder de eventuele winstdeling. Als u tot de wettelijke pensioenleeftijd actief blijft, dan wordt die fictieve rente slechts op 80 % van het pensioenkapitaal berekend, wat uiteraard extra voordelig is.
  • van de winstdeling worden eveneens een Riziv-bijdrage (3,55 %) en een solidariteitsbijdrage (0-2 %) afgehouden.

Als u overlijdt vóór uw wettelijke pensioenleeftijd zijn de afhoudingen net hetzelfde. Het enige verschil is dat de fictieve rente dan berekend wordt op het overlijdenskapitaal, zonder de eventuele winstdeling.

Uw VAPZ vroeger verzilveren

U kunt (een gedeelte van) de opgebouwde reserve van uw VAPZ gebruiken om een vastgoedproject – aankoop, bouw of verbouwing – binnen de Europese Economische Ruimte (dit is Liechtenstein, Noorwegen, IJsland en de landen van de Europese Unie) te financieren. U neemt dan nu al een voorschot op uw opgebouwde pensioenkapitaal. U kunt er ook voor kiezen om op de einddatum van uw VAPZ het opgebouwde kapitaal te gebruiken om het bedrag van uw hypothecair krediet in één keer terug te betalen (de zogenaamde wedersamenstelling). Daarnaast kunt u uw VAPZ-pensioenkapitaal als waarborg in pand geven voor een hypothecair krediet.

 

 

Welke keuzes heb ik?

 

Een VAPZ laat u heel wat vrijheid.

  • U kiest vrij hoeveel u stort, met een maximum van 8,17 % van uw referentie-inkomen. Dat is het geïndexeerde netto belastbaar beroepsinkomen van drie jaar geleden. Voor starters is de referentie het minimuminkomen dat gebruikt wordt voor de berekening van de sociale bijdragen. Als absoluut maximum geldt in 2020 een plafond van 3 291,3 euro.
    De minimumstorting bedraagt 100 euro.
  • U kiest hoe vaak u stort: jaarlijks, om de zes of drie maanden of maandelijks.
  • U kunt aanvullende waarborgen onderschrijven:
        • een aanvullende overlijdensdekking of een overlijdensdekking na een ongeval,
        • een aanvullende dekking tegen arbeidsongeschiktheid na een ongeval of ziekte.
  • Als u bedrijfsleider bent, kunt u uw VAPZ cumuleren met een Individuele Pensioentoezegging (IPT). Ook cumulatie met pensioensparen en langetermijnsparen is mogelijk.

Waarom zou ik maatschappelijk verantwoorde producten verkiezen?

U wil op een veilige manier sparen voor uw pensioen en tegelijkertijd een fiscaal voordeel genieten. Maar naast de louter financiële doelstellingen wil u dat uw geld gebruikt wordt om bedrijven te steunen die zich inzetten voor het milieu, de maatschappij en een goed bestuur. U wil zin geven aan uw investering door te kiezen voor maatschappelijk verantwoorde producten. Kortom, elke euro gestort in een VAPZ, is een euro geïnvesteerd in duurzame projecten.

Als je nog vragen hebt, aarzel dan niet om me te contacteren: bel 03/605 51 80 of stuur een e-mail akkermans.demeulenaer@gmail.com

 

 

bron AG Insurance

 

Lees het volledige bericht

Vrij Aanvullend Pensioen(VAPZ) en POZ voor zelfstandigen zonder vennootschap

Rubrieken KMO & Zelfstandigen, Pensioenopbouw, Sparen en beleggen

Laat de fiscus mee uw pensioen financieren!
Als u denkt dat het zelfstandigenstatuut automatisch inhoudt dat u veel belastingen moet betalen om dan een matig pensioen terug te krijgen, is het hoog tijd dat u het Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen of kortweg VAPZ ontdekt en het nieuwe POZ (pensioenovereenkomst voor zelfstandigen).

Aanzienlijk minder belastingen en sociale bijdragen.
Met het VAPZ kunt u elk jaar uw premie volledig als beroepskost aftrekken. Daarmee vermindert u niet alleen uw belastingen, maar ook uw sociale bijdragen. Zo geniet u tot 60 % (of meer) “korting” op uw premies!

U vindt in deze commerciële pdf nog meer praktische info.

Een optimaal rendement om uw aanvullend pensioen samen te stellen.                                                                                                 Uw premies profiteren ondermeer van een performante spaarformule. Zo bouwt u een mooi aanvullend pensioen op.
Een luik “Arbeidsongeschiktheid” op maat, aan voordelige voorwaarden.                                                                                                    Het optionele luik Arbeidsongeschiktheid van uw VAPZ verzekert u van een vervangingsinkomen in geval van ziekte of ongeval.
Deze premies zijn eveneens aftrekbaar als beroepskost.

  • Eenvoudig en toegankelijk
    Het VAPZ is een levensverzekering uitsluitend voor zelfstandigen.
  • Eenvoudig
    Een simpele manier om een aanvullend pensioen op te bouwen.
  • Toegankelijk
    U bepaalt zelf het bedrag van uw stortingen tussen 1 en 8,17% van uw referentie-inkomen met een maximum van 3.187,04 euro.
    U kunt dit percentage elk jaar wijzigen of beslissen tijdelijk uw stortingen op te schorten.
  • Noodzakelijk
    Om een correct inkomen te hebben en zo volop te genieten van uw leven na de loopbaan.
    Uw aanvullend pensioenkapitaal wordt gevormd door de kapitalisatie van uw stortingen tegen een basisintrestvoet verhoogd met een winstdeling.
  • Tal van fiscale troeven
    Uw stortingen zijn volledig aftrekbaar als beroepskosten tegen de marginale aanslagvoet.
  • Sociale troef
    U hebt meer beroepskosten. Uw sociale bijdragen zullen dus verlagen omdat ze berekend worden op uw beroepsinkomen verminderd met uw stortingen.
  • Cumuleerbaar met de Individuele Pensioentoezegging
    De fiscale voordelen van het VAPZ zijn cumuleerbaar met de voordelen van de Individuele Pensioentoezegging, maar ook met het Pensioensparen, Langetermijnsparen, Bouwsparen en POZ (pensioenovereenkomst voor zelfstandigen).

Als zelfstandige zonder vennootschap heb je vanaf 1 juli 2018 eindelijk volledig toegang tot de ‘2de pijler’ pensioenen.

De nieuwe ‘POZ’, of ‘Pensioenovereenkomst voor zelfstandigen’ biedt ruime mogelijkheden, in verhouding tot je inkomen als zelfstandige.

Het VAPZ (Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen) blijft de eerste keuze, maar de maximale bijdrage is beperkt tot een kleine 3.200 euro per jaar. Daarnaast is ook de beleggingskeuze beperkt.

Met een POZ kan je nog meer sparen voor je pensioen én vandaag extra fiscaal voordeel genieten:

  • ruime spaarmogelijkheden binnen de fiscale ‘80%-grens’ (wanneer je met pensioen gaat mag je wettelijk en extrawettelijk pensioen samen niet meer bedragen dan 80% van wat je tijdens je actieve loopbaan verdiende)
  • 30% belastingvoordeel op jouw bijdragen
  • slechts 10% belasting op het kapitaal dat je ontvangt bij pensionering
  • mogelijkheid tot toevoeging van een waarborg bij overlijden of arbeidsongeschiktheid

Vanaf juli 2018 kunnen zelfstandige cliënten zonder vennootschap hun aanvullend pensioen volledig optimaliseren dankzij de Pensioenovereenkomst voor Zelfstandigen. De POZ werd al een paar keer door de regering aangekondigd, maar vanaf 30 maart 2018 een feit: een zelfstandige zal vanaf 30 juni een POZ kunnen onderschrijven.
Daarbij zullen ook de waarborgen Gewaarborgd Inkomen en Premieteruggave in eenzelfde contract kunnen onderschreven worden.

Waarom een POZ ?
De POZ is het ontbrekende stukje (aanvullend) tweedepijlerpensioen in de pensioenpuzzel voor zelfstandigen zonder vennootschap. Terwijl de zelfstandige bedrijfsleider met vennootschap al verscheidene jaren de Individuele Pensioentoezegging als oplossing heeft, bestond voor de zelfstandige zonder vennootschap deze mogelijkheid of een alternatief tot voor kort niet. De POZ komt hieraan tegemoet.
Bent u een zelfstandige zonder vennootschap (eenmanszaken), dan kan u best eerst een VAPZ onderschrijven. Het VAP blijft voor elke zelfstandige de eerste keuze gelet op de hoge fiscale en sociale recuperatie en de 0% premietaks. Heeft u daarnaast nog financiële ruimte en laat de 80%-berekening dit toe, dan kunt u voortaan ook de POZ onderschrijven. Uiteraard blijven ook de derdepijler-pensioenen (pensioensparen en langetermijnsparen) een uitstekende keuze voor uw aanvullende pensioenopbouw. Voor deze producten speelt de 80%-beperking overigens niet.

Wil je nog meer info over de sociale zekerheid voor zelfstandigen?  Lees dan deze brochure.

Laat dit fiscaal geschenk niet aan jou voorbij gaan!
Benieuwd wat de POZ voor jou concreet kan betekenen?
Maak vandaag nog een afspraak of kom langs, we ontdekken samen jouw nieuwe mogelijkheden.

[vfb id=5]
Lees het volledige bericht